Ratepension – din fremtidige løn med stor fleksibilitet

Pension er noget, du giver til dig selv. Med en pensionsopsparing forbedrer du din mulighed for selv at vælge, hvornår du vil gå på pension, og der er tilmed ofte en økonomisk fordel ved at indbetale til pensionen. Det gælder ikke mindst, når vi taler ratepension.

Når der er indskudsloft på en opsparingsform, er det gerne fordi, der er en økonomisk fordel forbundet med den opsparingsform. Ratepensionen er en sådan opsparingsform - og den er meget populær. Den er nemlig fleksibel, da man selv kan vælge, om man vil have en højere udbetaling i en kortere periode, eller om man have et mindre beløb udbetalt over længere tid. Ratepensionen udbetales i månedlige rater over en periode på mellem 10 og 30 år.

Ratepensionen har derudover en økonomisk fordel, nemlig fradrag for indbetaling.

Fradrag for indbetaling – opnå en risikofri skattebesparelse på op til 14.535 kr. i 2024

Det fradragsberettigede indskudsloft på en ratepension er i 2024 63.100 kr. (68.587 kr. via arbejdsgiver). Benytter du dig ikke af indskudsloftet, kan det ikke overføres til næste år.

Afgørende for, hvor stor en skattebesparelse, du opnår ved at indbetale på ratepensionen, er:

hvilken indkomstskat du betaler ved indbetalings- og udbetalingstidspunktet, og
om du har mere eller mindre end 15 år til din folkepension.

Eksempel 1

Betaler topskat ved indbetalingstidspunktet, bundskat ved udbetalingstidspunktet, og mindre end 15 år til folkepensionen

Besparelse i den personlige indkomst: 15% af 63.100 kr. = 9.465 kr.
Besparelse, det ekstra pensionsfradrag: 25,1% af (32% af 63.100 kr.) = 5.070 kr.
Skattebesparelse = 14.535 kr.

Eksempel 2

Betaler topskat ved indbetalingstidspunktet, bundskat ved udbetalingstidspunktet, og mere end 15 år til folkepensionen

Besparelse i den personlige indkomst: 15% af 63.100 kr. = 9.465 kr.
Besparelse, det ekstra pensionsfradrag: 25,1% af (12% af 63.100 kr.) = 1.900 kr.
Skattebesparelse = 11.365 kr.

Betaler du bundskat ved indbetalings- og udbetalingstidspunktet, vil skattebesparelsen i 2024 primært være det ekstra pensionsfradrag du kan få, fx 5.070 kr., hvis du har mindre end 15 år til folkepensionen, og 1.900 kr., hvis mere end 15 år til folkepensionen.

Skat af afkastet

Får du et afkast på din ratepension, skal du betale 15,3 pct. i skat.

Så der er penge at spare, hvis du sørger for at indbetale til din ratepension i 2024!

Har du brug for at spare endnu mere op til din pension? Så kan en livsvarig pension måske være noget for dig – læs mere om denne mulighed her

Læs også: Aldersopsparing – en vigtig brik i din pensionsopsparing

Jeanette Kølbek

Formueekspert

Jeanette er ekspert i privatøkonomi og forbrugertrends inden for opsparing, pension og investering. Hun navigerer danskerne sikkert gennem det privatøkonomiske landskab, så de ved at optimere deres formue kan opnå finansiel tryghed gennem hele livet.